Следственным отделом по городу Благовещенск следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Амурской области направлено в суд уголовное дело, возбужденное в отношении генерального директора организации, для решения вопроса о применении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа за совершение преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, страховым взносам, в крупном размере).
Согласно материалам уголовного дела, с сентября 2019 года по март 2020 года руководитель организации, зная о наличии непогашенных инкассовых поручений и о размере имеющейся у предприятия задолженности по налогам и страховым взносам, скрыл от налоговых органов в крупном размере денежные средства предприятия на общую сумму около 4 млн. рублей, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, тем самым, лишив государственные органы возможности произвести принудительное взыскание задолженности по уплате налогов и страховых взносов.
В результате принятых мер на стадии предварительного следствия вся налоговая недоимка погашена в полном объеме.
В соответствии с ч. 2 ст. 446.2 УПК РФ в ходе предварительного расследования установлены основания, предусмотренные ст. 25.1 УПК РФ – подозреваемый совершил преступление небольшой тяжести впервые, признал свою вину, полностью возместил причиненный вред. В связи с этим, следствием заявлено в суд ходатайство о прекращении уголовного дела и уголовного преследования в отношении подозреваемого в совершении преступления и назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.